Arten von Altersvorsorgekonten und Beitragsgrenzen 2024
Kernpunkte
04 · Ideen- 401(k)-Mitarbeiterlimit: $23.000 im Jahr 2024 ($30.500 mit Aufholbeitrag ab 50 Jahren)
- IRA-Limit: $7.000 im Jahr 2024 ($8.000 mit Aufholbeitrag)
- Roth IRA-Berechtigung nimmt oberhalb bestimmter Einkommensschwellen ab
- HSA bietet abzugsfähige Beiträge, steuerfreies Wachstum und steuerfreie medizinische Abhebungen
Grundstufe
Das Wesentliche · 1 Min.
| Konto | Steuer auf Beitrag | Wachstum | Abhebung |
|---------|--------------------|---------|-----------|
| Traditional 401(k) | Vorher-Steuer (abzugsfähig) | Aufgeschoben besteuert | Ordentliches Einkommen |
| Roth 401(k) | Nachher-Steuer | Steuerfrei | Steuerfrei |
| Traditional IRA | Abzugsfähig* | Aufgeschoben besteuert | Ordentliches Einkommen |
| Roth IRA | Nachher-Steuer | Steuerfrei | Steuerfrei |
| HSA | Vorher-Steuer | Steuerfrei | Steuerfrei (medizinisch) |
*Die IRA-Abzugsfähigkeit nimmt ab, wenn Sie oder Ihr Ehepartner einen betrieblichen Altersvorsorgeplan bei bestimmten Einkommensstufen haben.
Mittelstufe
Wie es angewendet wird · 2 Min.
Beitragsgrenzen 2024
| Konto | Limit 2024 | Aufholbeitrag (ab 50 Jahren) |
|---|---|---|
| 401(k), 403(b), 457 | $23.000 | +$7.500 = $30.500 |
| IRA (Traditional oder Roth) | $7.000 | +$1.000 = $8.000 |
| SEP-IRA | 25 % der Vergütung, max. $69.000 | N/A |
| HSA (Einzelperson) | $4.150 | +$1.000 ab 55 Jahren |
| HSA (Familie) | $8.300 | +$1.000 ab 55 Jahren |
Roth IRA-Einkommensausstufungen (2024)
| Steuerstatus | Ausgangsbereich |
|---|---|
| Single | $146.000–$161.000 |
| Verheiratet, gemeinsame Veranlagung | $230.000–$240.000 |
Über diesen Schwellenwerten sind direkte Roth IRA-Beiträge nicht zulässig. Eine Backdoor Roth-Strategie (Beitrag zu einer Traditional IRA und Umwandlung) kann für höher verdienende Personen verfügbar sein.
HSA-Dreifach-Steuervorteil
Ein HSA (erhältlich mit einem High-Deductible Health Plan) bietet: Vorher-Steuer-Beiträge, steuerfreies Wachstum und steuerfreie Abhebungen für qualifizierte medizinische Ausgaben. Nach dem 65. Lebensjahr können HSA-Mittel für jeden Zweck mit nur ordentlicher Einkommensteuer abgehoben werden – funktioniert effektiv als ergänzendes Altersvorsorgekonto für nicht-medizinische Ausgaben.
Fortgeschrittene Stufe
Die Rechnung, Schritt für Schritt · 1 Min.
Erforderliche Mindestausschüttungen
Traditional IRAs und 401(k)s erfordern Mindestabhebungen ab dem 73. Lebensjahr (gemäß SECURE 2.0 Act, 2022). Roth IRAs unterliegen während der Lebenszeit des Eigentümers keinen RMDs. Die Nichtinanspruchnahme von RMDs führt zu einer Verbrauchssteuer von 25 % auf den nicht abgehobenen Betrag. Roth 401(k)s erforderten vor SECURE 2.0 RMDs; das Gesetz eliminierte diese Anforderung.