Tipos de contas de aposentadoria e limites de contribuição para 2024
Pontos-chave
04 · ideias- Limite do funcionário 401(k): $23.000 em 2024 ($30.500 com recuperação para maiores de 50 anos)
- Limite de IRA: $7.000 em 2024 ($8.000 com recuperação)
- A elegibilidade do Roth IRA diminui acima de certos limites de renda
- HSA oferece contribuições dedutíveis, crescimento livre de impostos e saques médicos livres de impostos
Nível básico
O essencial · 1 min
| Conta | Imposto sobre contribuição | Crescimento | Saque |
|---------|--------------------|---------|-----------|
| 401(k) tradicional | Pré-imposto (dedutível) | Com imposto diferido | Renda ordinária |
| Roth 401(k) | Após impostos | Livre de impostos | Livre de impostos |
| IRA tradicional | Dedutível* | Com imposto diferido | Renda ordinária |
| Roth IRA | Após impostos | Livre de impostos | Livre de impostos |
| HSA | Pré-imposto | Livre de impostos | Livre de impostos (médico) |
*A dedutibilidade da IRA diminui se você ou seu cônjuge tiver um plano de aposentadoria do local de trabalho em certos níveis de renda.
Nível intermediário
Como se aplica · 2 min
Limites de contribuição para 2024
| Conta | Limite 2024 | Recuperação (maiores de 50 anos) |
|---|---|---|
| 401(k), 403(b), 457 | $23.000 | +$7.500 = $30.500 |
| IRA (tradicional ou Roth) | $7.000 | +$1.000 = $8.000 |
| SEP-IRA | 25% da remuneração, máx. $69.000 | N/A |
| HSA (individual) | $4.150 | +$1.000 a partir dos 55 anos |
| HSA (família) | $8.300 | +$1.000 a partir dos 55 anos |
Fases de renda do Roth IRA (2024)
| Situação do arquivamento | Faixa de eliminação |
|---|---|
| Solteiro | $146.000-$161.000 |
| Casado arquivando em conjunto | $230.000-$240.000 |
Acima desses limites, as contribuições diretas do Roth IRA não são permitidas. Uma estratégia de Roth indireto (contribuindo para uma IRA tradicional e convertendo) pode estar disponível para pessoas com renda mais alta.
Benefício fiscal triplo do HSA
Um HSA (disponível com um Plano de Saúde com Franquia Alta) oferece: contribuições pré-imposto, crescimento livre de impostos e saques livres de impostos para despesas médicas qualificadas. Após os 65 anos, os fundos do HSA podem ser sacados para qualquer finalidade apenas com imposto de renda ordinário — funcionando efetivamente como uma conta de aposentadoria complementar para despesas não médicas.
Nível avançado
Os cálculos, passo a passo · 1 min
Distribuições Mínimas Obrigatórias
IRAs tradicionais e 401(k)s exigem saques mínimos a partir dos 73 anos (de acordo com a Lei SECURE 2.0, 2022). Roth IRAs não estão sujeitas a RMDs durante a vida útil do proprietário. O não cumprimento das RMDs resulta em um imposto de consumo de 25% sobre o valor não sacado. Roth 401(k)s exigiam RMDs antes da SECURE 2.0; a Lei eliminou esse requisito.