Comment fonctionne l'amortissement
Points clés
04 · idées- Mois 1 d'un prêt de 300 000 $ à 7 % : 1 750 $ d'intérêts, 246 $ de capital
- À partir de la 15e année, la répartition commence à basculer vers le capital
- Les tableaux d'amortissement montrent exactement où va chaque dollar
- Les versements supplémentaires appliqués tôt ont l'effet le plus important sur les intérêts totaux
Niveau basique
L’essentiel · 2 min
L'amortissement est le processus de remboursement d'un prêt par des versements réguliers échelonnés dans le temps. Chaque versement couvre deux éléments : les intérêts dus pour cette période et une portion du capital initial.
Comment la répartition est calculée :- Portion intérêts = solde restant x taux mensuel
- Portion capital = versement fixe moins portion intérêts
- Nouveau solde = ancien solde moins capital payé
Avec une hypothèque de 300 000 à 7 % (taux mensuel : 0,583 %), les intérêts du mois 1 s'élèvent à 1 750 . Si le versement mensuel fixe est de 1 996 , alors 246 vont au capital. Le solde passe à 299 754 $.
Pourquoi les premiers versements sont principalement des intérêts :
Parce que le solde est le plus élevé au départ, les frais d'intérêts sont également les plus élevés. À mesure que le solde baisse lentement, une plus grande partie de chaque versement couvre le capital. Ce processus s'accélère au fil du temps.
Niveau intermédiaire
Comment l’appliquer · 1 min
Tableau d'amortissement
| Mois | Versement | Intérêts | Capital | Solde |
|---|---|---|---|---|
| 1 | $1 996 | $1 750 | $246 | $299 754 |
| 60 | $1 996 | $1 624 | $372 | $278 220 |
| 120 | $1 996 | $1 467 | $529 | $251 375 |
| 180 | $1 996 | $1 263 | $733 | $216 398 |
| 240 | $1 996 | $997 | $999 | $170 201 |
| 360 | $1 996 | $12 | $1 985 | $0 |
Remarquez comment les versements de capital doublent approximativement au cours de la durée du prêt, tandis que les versements d'intérêts diminuent régulièrement.
Versements supplémentaires et calendrier d'amortissement
Tout montant supplémentaire payé réduit immédiatement le solde impayé. Puisque les intérêts du mois suivant sont calculés sur le nouveau solde inférieur, une moins grande partie des versements futurs va aux intérêts. Les versements supplémentaires appliqués l'année 1 affectent plus de mois restants que le même montant appliqué l'année 20.
Niveau avancé
Les calculs, étape par étape · 1 min
Les mathématiques
Pour un capital P, un taux mensuel r_m et une durée de n mois, le versement mensuel fixe est :
Le solde restant après k versements :
Pour un prêt de 30 ans de 300 000 à 7 %, les intérêts totaux au cours de la durée du prêt s'élèvent à environ 418 527 — dépassant le capital initial.