Types d'assurance-vie : temporaire, vie entière, universelle et variable
Points clés
04 · idées- L'assurance temporaire offre une couverture de prestation décès pure pour une période définie
- L'assurance vie entière inclut une composante d'épargne avec des primes nivelées pour la vie
- L'assurance universelle offre des primes flexibles et une prestation décès ajustable
- L'assurance variable permet au fonds de roulement d'être investi dans des sous-comptes
Niveau basique
L’essentiel · 1 min
L'assurance-vie se divise en deux catégories principales : temporaire et permanente.
Assurance temporaire :- Prestation décès pour une période spécifique (10, 20, 30 ans)
- Aucune composante de valeur de rachat — assurance pure
- Primes fixes pendant la période
- La moins chère par dollar de prestation décès
- Couverture viagère
- Valeur de rachat qui croît à un taux garanti
- Primes nivelées fixes
- La forme la plus chère
Niveau intermédiaire
Comment l’appliquer · 3 min
Assurance universelle (AU) et variantes
Assurance universelle : Primes flexibles dans certaines limites, prestation décès ajustable, valeur de rachat génère des intérêts liés au portefeuille de l'assureur.
Assurance universelle garantie (AUG) : Valeur de rachat minimale mais prestation décès garantie jusqu'à un âge spécifié. Coût inférieur à l'assurance vie entière traditionnelle.
Assurance universelle indexée (AUI) : Croissance de la valeur de rachat liée à un indice boursier (p. ex., S&P 500) avec un plancher (généralement 0-2 %) et un plafond (généralement 8-12 %).
Assurance variable et AVU
Les produits variables permettent à la valeur de rachat d'être investie dans des sous-comptes similaires aux fonds communs de placement. L'assuré assume le risque de placement.
Les produits variables sont classés comme titres et doivent être vendus par des représentants en valeurs mobilières autorisés. Des frais de rachat s'appliquent souvent pendant 10-15 ans après l'achat.
Comparaison clé
| Produit | Valeur de rachat | Prime |
|---|---|---|
| Temporaire | Aucune | La plus basse |
| Vie entière | Croissance garantie | La plus haute |
| AU/AUG | Liée aux intérêts | Modérée |
| AUI | Liée à l'indice (plancher) | Modérée-élevée |
| AVU | Liée au marché | Modérée-élevée |
Niveau avancé
Les calculs, étape par étape · 1 min
Traitement fiscal
La valeur de rachat de l'assurance-vie croît à l'abri de l'impôt, et les prestations décès sont reçues en franchise d'impôt sur le revenu en vertu de la section 101(a) de l'IRC. Ces caractéristiques fiscales sont pertinentes lors de la comparaison avec des placements imposables, mais non lors de la comparaison avec des comptes fiscalement avantagés comme les RÉR Roth.
Pour les polices classées comme contrats de dotation modifiés (CDM) — celles financées trop rapidement par rapport aux directives de l'IRS — les distributions peuvent être imposées différemment des polices standard.